Додати новий коментар

Відповідно до частини четвертої Розділу X «Прикінцеві та перехідні положення» Закону України "Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення" визначено, що юридичні особи, зареєстровані до набрання ним чинності, подають державному реєстратору інформацію про кінцевих бенефіціарних власників (далі – КБВ) в обсязі, визначеному цим Законом, та структуру власності протягом трьох місяців з дня набрання чинності нормативно-правовим актом, яким буде затверджена форма та зміст структури власності.

Отже, всі юридичні особи, щодо яких в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань мають міститися відомості про КБВ та які зареєстровані до набрання чинності нормативно-правовим актом, яким буде затверджена форма та зміст структури власності, з дня набрання чинності таким актом мають подати державному реєстратору документи для оновлення в Єдиному державному реєстрі відомостей про КБВ.

З 01 червня 2020 року діють нові форми заяв, які подають до Єдиного державного реєстру. Так, відповідно до форми заяви щодо підтвердження відомостей про кінцевого бенефіціарного власника до інформації, що надається, також включено інформацію щодо відсотка частки статутного капіталу в юридичній особі або відсотка права голосу в юридичній особі та тип бенефіціарного володіння (прямий вирішальний вплив чи непрямий вирішальний вплив).

Якщо в юридичної особи немає кінцевого бенефіціарного власника, у тому числі кінцевого бенефіціарного власника її засновника, якщо засновник – юридична особа, уносять обґрунтовану причину його відсутності.

Загалом Законом № 361-IX передбачено чотири випадки подання інформації:

• Перше подання інформації для юридичних осіб, які зареєстровані до 28.04.2020, має відбутися протягом 3 місяців із дня набрання чинності нормативно-правовим актом, яким буде затверджено форму та зміст структури власності.

• Щорічне підтвердження відомостей про кінцевого бенефіціарного власника та структуру власності для всіх юридичних осіб, починаючи з наступного року з дати державної реєстрації юридичної особи, протягом 14 календарних днів.

• Повідомлення про зміну інформації щодо кінцевого бенефіціарного власника та зміни у структурі власності протягом 30 робочих днів із дня виникнення таких змін.

Щодо наслідків невиконання вимог до розкриття інформації про кінцевих бенефіціарних власників і структуру власності, то ч. 6 ст. 166¹¹ Кодексу України про адміністративні правопорушення передбачено накладення штрафу на керівника компанії або особу, уповноважену діяти від імені юридичної особи (виконавчого органу), від 17000 до 51000 грн.

Доводимо до відома, що Міністерство фінансів України оприлюднило Наказ про затвердження Положення про форму та зміст структури власності, з яким можна ознайомитись за посиланням: https://mof.gov.ua/storage/files/%D0%9F%D1%80%D0%BE%D0%B5%D0%BA%D1%82%20%D0%BD%D0%B0%D0%BA%D0%B0%D0%B7%D1%83(1).pdf.

Начальник відділу державної

реєстрації друкованих засобів масової

інформації та громадських формувань

у Закарпатській області Управління

державної реєстрації Південно-Західного

міжрегіонального управління Міністерства

юстиції (м. Івано-Франківськ)        

Горзов Олександр Володимирович

Нагадаємо про статус державного реєстратора та його повноваження