"Конвертаційний" центр діяв на базі "дикоростучого" підприємства Закарпаття

Слідчим відділом податкової міліції за матеріалами працівників Управління боротьби з відмиванням доходів, одержаних злочинним шляхом, ДПА у Закарпатській області та МВПМ ДПІ у Тячівському районі, порушено кримінальну справу за ознаками складу злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України по факту ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах службовими особами українсько-хорватського приватного підприємства, сфера діяльності якого є заготівля дикоростучих ягід та грибів і оптова торгівля у сфері ЗЕД.

Встановлено, що протягом ІІІ кварталу 2006 р. службові особи приватного підприємства безпідставно віднесли до складу валових витрат документально не підтверджені витрати в сумі 4,9 млн. грн., які вони нібито сплатили 10 приватним підприємцям Хмельницької області по факту закупівлі в останніх ягід чорниці.

Під час розслідування кримінальної справи припинено діяльність „конвертаційного” центру, створеного на базі приватного підприємства та встановлено факти конвертації безготівкових коштів в готівку службовими особами приватного підприємства на загальну суму 4,9 млн. грн. Конвертація здійснювалась на підставних осіб – приватних підприємців, зареєстрованих в Хмельницькій області, по укладених фіктивних угодах між ними та приватного підприємства шляхом виплати готівки через касу підприємства.

Для діяльності центру було відкрито 3 валютних, 3 поточних та 2 розрахункових рахунки у трьох філіях різних банків.

Встановлено, що нерезидентом України, підприємством Італії, перераховано кошти на розрахункові рахунки приватного підприємства для придбання ягід чорниці. З метою привласнення частини зазначених коштів та мінімізації сплати до бюджету податків, службові особи підприємства уклали фіктивні угоди з десятьма приватними підприємцями Хмельницької області, після чого з розрахункових рахунків приватного підприємства кошти конвертувалися шляхом їх виплати по фіктивних угодах, нібито укладених з вказаними приватними підприємцями. Переведення безготівкових коштів у готівку здійснювалося через касу підприємства без використання розрахункових рахунків контрагентів (СГД – фізичних осіб), а лише з використанням їх реквізитів, з метою приховування фактичного отримувача зазначених коштів.

Відповідно до пояснень підприємців Хмельниччини, всі вони з службовими особами приватного підприємства не знайомі та ніколи з ними не зустрічалися, реалізацією ягід чорниці ніколи не займалися, договорів з цього приводу не укладали та нікого не уповноважували на укладання таких угод. Кошти від реалізації чорниць ніколи не від кого не отримували, документи, що свідчать про одержання коштів, не підписували.

На майно приватного підприємства накладено арешт на суму 186,7 тис. грн., а також слідчим винесено постанову про накладення арешту на розрахункові рахунки підприємства, повідомили UA-reporter.com у Департаменті боротьби з відмиванням доходів, одержаних злочинним шляхом ДПА України.
На Закарпатті "конвертаційний центр" діяв на базі відкритого акціонерного товариства
У Мукачеві припинена діяльність "конвертаційного" підприємця
З початку року податківцями Закарпаття припинено діяльність 72 фіктивних фірм і 7 "конвертаційних" центрів
На Закарпатті припинено діяльність 68 фіктивних фірм та 6 конвертаційних центрів