Закарпатські податківці відкрили дві "цукрові" справи

Одразу по двох резонансних кримінальних справах проходять посадові особи однієї з ужгородських фірм, яка займається торгово-посередницькою діяльністю. Кримінальні справи, які розслідує слідчий відділ УПМ ДПА в Закарпатській області, порушені за статтями 364 (ч.2) та 212 (ч.3) Кримінального кодексу України.Щодо першої справи (ч.2 ст.364), то, як повідомили "UA-reporter.com" у прес-службі ДПА в Закарпатській області, вона порушена за фактом зловживання службовим становищем керівництвом фірми. Як встановили оперативники податкової міліції, впродовж квітня-травня минулого року посадові особи ТОВ "М" виписували та надавали підприємствам-покупцям податкові накладні на цукор-пісок, однак умисно, з корисливих мотивів суми ПДВ не відображали у деклараціях товариства з податку на додану вартість. Таким чином керівники підприємств, які купляли цукор-пісок, отримали можливість віднести суми ПДВ в загальній кількості понад 4 мільйони гривень до податкового кредиту та зменшити на згадану суму обов‘язкові платежі до бюджету.

Інша справа (ч.3 ст.212) порушена за фактом умисної несплати податків в особливо великих розмірах. Згідно із актом перевірки дотримання податкового законодавства, керівники ТОВ протягом четвертого кварталу 2003 – першого кварталу 2004 рр. здійснюючи фінансово-господарську діяльність реалізували цукру на суму 24 млн. 126 тис. грн. В порушення цілої низки статей Закону України “Про податок на додану вартість”, шляхом заниження об‘єкта оподаткування та неправомірного використання пільг по ПДВ умисно ухилилися від сплати податку на додану вартість в сумі понад 3,5 млн. грн.